按照区委区政府的统一部署，在区人大的监督指导下，被审计单位夯实整改主体责任，主管部门压实监督管理责任，区审计局持续加大整改督促检查力度。具体情况如下：
一、财政管理审计查出问题的整改情况
（一）区级财政管理审计
1.个别预算编制审核不严的问题。该项目2023年度区级预算未实际支出，2024年度预算已按规定编制和审核。
2.部分非税收入未通过非税系统征缴的问题。3个有关单位2024年已通过省非税系统上缴项目资金。
3.财政专户资金沉淀的问题。区财政局已理顺有关单位财政专户收入明细及资金安排渠道，通过财政专户安排专项支出。
（二）镇级财政管理、部门单位预算执行及财务收支审计
1.预算管理不力的问题。有关部门开展相关培训，并将年度预算提请集体研究决策。有关镇（街道）2024年合理安排提前下达预算资金。
2.部分预算收入收缴不到位的问题。10宗罚没案件已收回罚没款0.89万元，1宗事项已补充开具非税收入缴款单并征收款项61.05万元。
3.部分财政资金使用效益不高的问题。有关部门已对该系统进行优化与完善。
4.乡村振兴建设项目管理不规范的问题。部分项目追回多付款项共计27.54万元。
5.部分行政处罚案件办理程序不合规的问题。有关部门制定办案指引，督促区、镇两级执法人员按规定执法。
6.个别收费改革推进慢的问题。2024年该项收费改革工作调整为全市统筹开展。
二、民生资金审计查出问题的整改情况
（一）区级医院2021-2022年的财务收支情况审计
1.财政资金闲置的问题。有关医院16项财政资金中15项合计124.23万元已完成处置，1项金额34万元已有使用计划。
2.固定资产核算及管理不规范的问题。有关医院已完成对新院区建筑项目固定资产方面的账务处理，并修订了内部固定资产管理制度与资产处置流程。
3.有关采购项目建设监管不力的问题。有关采购项目剩余两项内容已完成建设。
（二）南海区2021-2023年粮油储备运营管理情况专项审计调查
1.部分轮换风险金的临时动用不符合采购计划的问题。有关单位组织培训学习，并严谨批复临时动用补贴结余资金，承储企业严格按批复执行。
2.储备粮油保险存在漏洞的问题。一是区有关企业制定区级储备粮油财产险购买规程，承储企业已调整保单保额、修订相关条款。二是市有关企业与保险公司签订补充协议，对相关条款进行修订。
三、自然资源资产审计查出问题的整改情况
（一）有关镇（街道）自然资源资产保护、管理、使用情况审计调查
1.土地监管协议约定不合理的问题。8个项目中有2个已完工项目提交证明材料、3个未完工项目签订补充协议，剩余3个项目正在沟通处理。
2.土地供后监管不完善的问题。有关镇（街道）已追回1个项目逾期竣工违约金51.87万元，另接收办理2个配建社区用房产权变更手续。
3.河道管理范围内临时设施监管不严的问题。审计期间有关镇（街道）联合社区已完成整改。
4.有关奖励办法存在漏洞的问题。有关镇（街道）已修订有关奖励办法，增加了项目退出机制等内容。
5.全覆盖核查未落实的问题。有关镇（街道）已完成对其余8家整治范围内企业的核查；对实行环评文件告知承诺制的26家企业开展检查。
（二）南海区排污许可审批、管理及监督情况审计调查
1.排污许可证管理不到位的问题。至2024年4月有关部门已注销169份排污许可证、完成核发135份排污许可证。
2.排污监管存在薄弱环节的问题。有关部门已对剩余3家排污单位进行现场核查。
四、政府投资审计查出问题的整改情况
（一）施工图审查不到位的问题
有关企业已扣罚全过程工程咨询单位违约金5万元，对剩余需施工的管材，要求EPC单位按照初设批复进行变更。
（二）工程量签证单把关不严的问题
有关企业已对施工、监理、全过程工程咨询单位扣罚违约金共计3万元，待查证完毕最终核减。
（三）已付工程进度款计量依据不足的问题
有关企业已对全过程工程咨询单位扣罚违约金1万元，待复核完毕最终核减。
五、国有企业审计查出问题的整改情况
（一）南海区政府投资基金的管理和使用情况审计调查
1.部分基金投资比例不达标的问题。有关基金或因未完成返投任务主动放弃申请政府让利资格，或已完成对外投资金额。
2.合作方准入条件审核不严的问题。有关企业专项培训学习基金管理制度，该申报公司已完善投资管理制度。
3.资金托管管理缺失的问题。有关基金或已将基本户余额190.57万元划入托管账户管理，或经批准终止运作并启动清算。
（二）对2家区属国有企业有关情况的审计
1.出资实缴进度超前的问题。有关企业与基金公司签订协议，基金公司2024年新增投资7500万元，已匹配基金投资期限。
2.基金管理费计收监管不到位的问题。有关基金管理人已退回多收的管理费31.60万元。
3.政府基金投资收益未及时上缴的问题。有关企业已上缴投资分红款741.75万元至指定账户。
4.投资决策程序不合规的问题。有关企业组织采购业务专项学习，重新梳理和制定内部投资监管办法，并加强与上级部门沟通，对新项目按照投资决策流程开展。
5.回迁安置房项目未能如期交房的问题。有关企业与上级部门单位多次沟通协商，已落实项目交付工作。
六、政府采购审计查出问题的整改情况
（一）违规委托供应商提供服务的问题
区财政局开展年度政府采购监督检查和政府采购领域审计发现问题“回头看”工作；相关部门单位完善内部制度，开展专题培训，提高经办人员业务能力。
（二）未按照采购文件确定事项签订合同的问题
相关部门单位认真组织学习采购和招投标方面文件，并与中标公司签订补充协议。
（三）合同履约验收条款不合规的问题
相关部门单位与项目方签订补充协议，并通过对照自查、开展培训等方式防止类似问题再次发生。
（四）合同条款设置不合理的问题
2个有关部门单位或开展谈话提醒，组织集体学习，或与第三方技术单位签订补充协议。
下一阶段，区政府将持续加大力度推动审计整改工作。同时，区审计局将进一步完善审计整改工作机制，落实审计整改长效要求，扩大审计结果运用贯通协同其他监督方式打好“组合拳”，提升审计整改效能，以高质量的审计整改工作服务经济社会高质量发展。
公安备案编号：44060502000104
